Редакция LS приводит обзор ключевых изменений на финансовом рынке Казахстана, которые были одобрены или будут приняты.

Что ожидается:

Банки начнут передавать данные о счетах клиентов в налоговую

Минфин обяжет банки передавать в органы госдоходов информацию клиентов о наличии счета, остатках и движении денег.

Согласно разработанному проекту приказа, это предусмотрено в рамках нового Налогового кодекса. В частности, госорган хочет утвердить форму, где будут отражаться сведения о наличии счетов и их номерах, об остатках и движении денег у физических и юрлиц.

"Целью является повышение эффективности администрирования и своевременное выявление налоговых рисков", – говорится в документе.

Ожидается, что это позволит выявить физлиц и юрлиц, которые уклоняются от выплаты налогов. Также, по прогнозам ведомства, данные изменения уменьшат долю теневой экономики и увеличат поступления в бюджет.

Предпринимателям станет сложнее обналичивать деньги

В Казахстане изменятся правила обналичивания денег с банковских счетов предпринимателей. Соответствующее постановление планируют принять Нацбанк, АРРФР и Минфин.

Согласно документу, если сумма обналичивания превышает 10 млн тенге в течение календарного месяца, то бизнесу необходимо указать цель снятия и дать согласие на передачу сведений в налоговые органы.

При каждой такой заявке на транзакцию банк должен отправить в фискальные структуры информацию для оценки рисков, которая рассматривается в течение трёх дней. Новые правила начнут действовать с 1 января 2026 года.

Нацбанк ужесточает правила для обменников: сделки с золотом теперь под особым контролем

Подготовлен проект постановления, который усиливает требования к внутреннему контролю обменных пунктов в целях противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма (ПОД/ФТ).

Кроме того, документом вводятся новые требования к ответственным сотрудникам обменных пунктов. Это наличие высшего образования, не менее двух лет опыта работы в финансовой сфере, безупречная репутация и обязательное обучение по линии мониторинга.

Организации должны оценивать риски при работе с клиентами из стран, находящихся под санкциями, офшорных зон или включенных в список ФАТФ, а также учитывать возможные угрозы при внедрении новых технологий и продуктов.

Изменения коснулись и операций по покупке-продаже через обменный пункт аффинированного золота в слитках, выпущенных Нацбанком. Сделки по ним также будут фиксироваться.

Устанавливается обязательная идентификация клиентов при операциях свыше 500 тыс. тенге, в том числе если за один день совершено несколько покупок и продаж валюты и золотых слитков через обменный пункт, а также подозрительных и пороговых сделках.

Кроме того, предусмотрены два режима идентификации клиентов в обменниках – упрощенный и усиленный, в зависимости от уровня риска.

Также утверждается единый стандарт содержания досье клиента, включающий данные о личности, источниках дохода и бенефициарах.

Публичное обсуждение постановления продлится до 17 сентября текущего года.

Брокерам ограничат обменные операции с валютой

АРРФР вводит ограничения для брокеров по операциям с инвалютой.

Брокерам и дилерам с лицензией на обменные операции при покупке и продаже безналичной иностранной валюты разрешат совершать эти сделки только в целях приобретения ценных бумаг в безналичной форме.

Такое изменение в НПА по вопросам развития рынка ценных бумаг вносит регулятор.

По данным агентства, это делается в целях снижения рисков, связанных с манипулированием на валютном рынке (спекуляцией) и дополнительным давлением на курс и денежно-кредитную политику Нацбанка.

Также данным документом хотят разрешить розничным инвесторам покупать производные ценные бумаги.

АРРФР закрывает на рынке ломбардов лазейку для мошенников с залогами

АРРФР планирует внести поправки в регулирование деятельности ломбардов. Их работа регулируется законом о микрофинансовых организациях.

Планируется ужесточение правил: имущество должно будет находиться исключительно у кредитора до полного погашения долга.

По словам регулятора, ужесточение требований позволит минимизировать мошеннические схемы и обеспечить ломбардам гарантии возврата средств. В случае невыплаты долга имущество, оставшееся у кредитора, может быть реализовано для компенсации задолженности.

Исключение составят автомобили, закон сохранит возможность оставлять их во владении заемщика при получении денег из ломбардов..

"Таким образом, ломбард будет иметь гарантии, что в случае невозврата микрокредита товар, оставшийся у ломбарда, сможет быть продан для компенсации долга. Это также позволит значительно уменьшить количество случаев мошенничества, когда клиент, забравший товар и деньги, заведомо не планирует погашать микрокредит", – резюмируется в пояснении к закону.

Новые критерии на рынке ценных бумаг

В Казахстане пересмотрят критерии осуществления торгов ценными бумагами на бирже.

Соответствующий проект постановления подготовлен АРРФР.

"Предусматривается установление критериев ликвидности ценных бумаг для целей применения налоговых льгот в отношении дивидендов и вознаграждений, выплачиваемых по таким фининструментам", – говорится в документе.

Кроме того, планируется ввести минимальные требования к объёму и количеству сделок по акциям: объём – не менее 25 млн тенге, 50 сделок в месяц. Что касается торгов паями паевых инвестфондов, то здесь не менее 20 млн тенге и 10 сделок в месяц.

Также устанавливаются требования к доле акций в свободном обращении и наличию IPO либо SPO, которая должна быть не менее 10% от общего количества размещённых бумаг за вычетом выкупленных эмитентом.

Для долговых ценных бумаг предусмотрен критерий по объёму выпуска, размещённого на бирже методом открытых торгов и находящегося в обращении, который составляет не менее 1 млрд тенге.

"Проект направлен на повышение ликвидности фондового рынка за счёт стимулирования компаний к активной торговле ценными бумагами, расширения предложения фининструментов на рыночных условиях, в том числе за счёт проведения IPO", – отмечают в АРРФР.

В Казахстане расширят применение цифрового тенге

По информации Нацбанка, это будет реализовано по направлениям действующих проектов (кредитование и субсидирование), а также в новых проектах, в закупке определенных видов товаров и при покупке транспортного средства.

"В сделках с автотранспортом возможно применение механизма, аналогичного кредитованию и субсидированию фермеров, в рамках которого продавец может запрограммировать средства в цифровых тенге с условием использования данных денег продавцом только после факта перерегистрации авто", – пояснили в Нацбанке.

В настоящее время данные вопросы, включая выбор проектов и товаров, прорабатываются отраслевыми уполномоченными госорганами.

Ранее сообщалось, что цифровой тенге полноценно заработает в декабре.

Продавцов обязали ставить двойные ценники на товар

В Казахстане магазины будут обязаны указывать раздельные цены на товар – с рассрочкой и без. Соответствующий приказ подписал министр торговли и интеграции Арман Шаккалиев.

"Субъект внутренней торговли указывает раздельные цены на товар при его реализации в рассрочку за счёт собственных средств и реализации с единовременной оплатой", – говорится в документе.

Также предусматривается, что при оформлении ценника продавец указывает одну цену за один товар, за исключением акционных, скидочных товаров, товаров, приобретаемых в рассрочку. Эти же правила распространяются и на электронные маркетплейсы.

"Продавец (в том числе интернет-магазин) перед заключением договора купли-продажи предоставляет потребителю информацию о товаре (работе, услуге), его стоимости с раздельным указанием цены товара при его реализации в рассрочку за счёт собственных средств и реализации с единовременной оплатой, процедуре оплаты, условиях и стоимости доставки, гарантийном сроке (при его наличии)", – отмечено в приказе Минторговли.

Нововведение начнёт действовать с 11 октября текущего года.

Что принято:

Казахстанцам подняли лимиты по программе "7-20-25"

Нацбанк увеличил лимиты на покупку жилья по программе "7-20-25". Такие изменения содержатся в постановлении главного банка от 26 сентября, которое уже вступило в силу.

Увеличилась максимальная стоимость приобретаемого жилья с 25 до 30 млн тенге для Астаны, Алматы и их пригородных зон, а также городов Актау, Атырау, Шымкент;

- с 20 млн тенге до 25 млн тенге – для Караганды;

- с 15 млн тенге до 20 млн тенге – для других регионов;

- заемщикам предоставляется возможность привлечения не только созаемщиков, но и гаранта для подтверждения платежеспособности.

АРРФР обязало банки корректно указывать ГЭСВ

АРРФР обязало банки указывать ГЭСВ одинаковым шрифтом с другими ставками при распространении информации, в договоре, а также на сайте и в мобильном приложении банка.

Кроме того, банки обязаны размещать онлайн-калькулятор для автоматического расчета ГЭСВ.

Нововведения направлены на то, чтобы клиенты могли легко сравнивать предложения и видеть реальную стоимость кредита или доходность вклада, включая все скрытые платежи и комиссии.

Отмечается, что при исчислении ГЭСВ по займам и вкладам в расчет не включаются платежи клиента в пользу третьих лиц (за исключением некоторых), а также платежи, связанные с несоблюдением им условий договора банковского займа, включая неустойку и иные виды штрафных санкций, в том числе за превышение лимита овердрафта.

Период охлаждения и изменение выдачи онлайн-займов в банках и МФО

С 30 сентября АРРФР ввел период охлаждения при получении потребительских беззалоговых онлайн-займов. Основная цель периода охлаждения – дать заемщику время на обдумывание и этим снизить вероятность поспешного заключения договора займа либо вовлечения в мошеннические схемы.

Таким образом, принят следующий порядок охлаждения по потребительским беззалоговым займам, выдаваемым онлайн:

- не менее восьми часов после заключения договора банковского займа при сумме от 150 МРП (589 800 тенге) до 255 МРП (1 002 660 тенге);

- не менее 24 часов при сумме банковского займа свыше 255 МРП (1 002 660 тенге), микрокредита свыше 75 МРП (294 900 тенге);

- перечисление денег заемщику допускается только после получения его согласия на выдачу кредита по истечении установленного периода охлаждения.

"Банки и МФО обязаны соблюдать период охлаждения в случае выдачи заемщику в течение одного дня нескольких кредитов, общая сумма которых превышает указанные лимиты", – сообщили в АРРФР.

Если в течение периода охлаждения заемщик передумал брать кредит, договор займа аннулируется и деньги не перечисляются. Период охлаждения действует исключительно для онлайн-займов.

Кроме того, внесены изменения и поправки в правила предоставления банковских услуг. Теперь банки обязаны на своих сайтах размещать калькулятор для расчета ежемесячных платежей по займу с использованием методов дифференцированных и аннуитетных платежей, а также дополнительных методов погашения.

Помимо этого, банк обязан после полного погашения кредита безвозмездно предоставить справку об отсутствии задолженности в течение трёх дней по письменному заявлению заемщика. БВУ должны не менее чем за три месяца уведомлять клиентов об увеличении тарифов по платежам и переводам.

Казахстанцев больше не будут штрафовать за досрочное погашение кредитов

С 31 августа 2025 года в Казахстане вступила в силу норма, согласно которой физлица больше не будут платить штрафы за досрочное погашение кредитов. Эта мера будут применяться только к юридическим лицам.

"Физлица смогут погашать кредиты досрочно в любое время без уплаты неустоек. Эта норма распространяется на все договоры, включая ранее заключённые. Однако обращаем внимание на то, что штрафы и неустойки, уплаченные до вступления изменений в силу, перерасчету или возврату не подлежат", – сообщили в АРРФР.

При этом финорганизации вправе определять порядок досрочного погашения в рамках законодательства: устанавливать минимальные суммы, сроки подачи заявлений и расчетные даты.

Пострадавшим от мошенников казахстанцам упростили возврат средств

Казахстанцы смогут оперативнее возвращать себе средства, заблокированные по транзакциям с признаками мошенничества. Теперь для этого будет достаточно уведомления следственных органов с санкции прокурора, тогда как ранее требовалось решение суда.

Соответствующие поправки разработал Нацбанк. При этом срок блокировки для анализа транзакций с признаками мошенничества увеличен с трёх до пяти рабочих дней.

Также при антифрод-центре создается база данных подозрительных платежных карт и электронных кошельков, задействованных в незаконных операциях.

Ранее в Казахстане ввели уголовную статью за дропперство – передачу данных карт или счетов мошенникам.

Нацбанк увеличил МРТ по тенговым и валютным обязательствам банков

Нацбанк изменил размер минимальных резервных требований (МРТ) для БВУ.

Таким образом, будут установлены обновлённые нормативы: по тенговым обязательствам – 3,5% и 5%, по валютным – 10% и 15%.

"Принятые меры позволят снизить избыточный рост денежных агрегатов, улучшить трансмиссию денежно-кредитной политики, что повысит эффективность борьбы с инфляцией", – говорят в Нацбанке.

В целях адаптации банковского сектора к вносимым изменениям нормативы МРТ будут повышаться до целевых уровней поэтапно в течение года.

В Нацбанке добавили, что предлагаемые поправки разработаны на основе результатов анализа и изучения международного опыта применения МРТ главными банками ЕАЭС, Центральной Азии и Кавказа.

Банки обязали тщательнее проверять кредитоспособность клиентов

АРРФР ужесточило требования к банкам в части оценки заемщиков и управления рисками.

Изменения внесены в правила внутреннего контроля и риск-менеджмента для банков второго уровня и филиалов банков-нерезидентов. Теперь кредитные организации обязаны более тщательно анализировать платежеспособность клиентов.

Для заемщиков, допустивших в течение последних 12 месяцев просрочку по кредиту или микрозайму более чем на 90 дней, коэффициент долговой нагрузки (КДН) ограничен до 0,25%.

Введен запрет на выдачу новых займов клиентам с текущей просрочкой свыше 30 дней. Кроме того, банк может отказать в кредите даже при однодневной задержке по микрозайму.

Отказ возможен и в случаях, если за последние три года заемщику полностью списывали долги либо проводили реструктуризацию его кредитов.

"Значительная часть микрокредитов выдается физлицам сроком до 45 дней (так называемые займы до зарплаты), в том числе с целью погашения имеющейся задолженности перед банками/МФО, что создает дополнительную долговую нагрузку на граждан. При этом отмечается высокий уровень микрокредитов физлиц с просроченной задолженностью свыше одного дня в портфеле МФО. Применение запрета на выдачу займа при наличии просрочки по микрокредиту в один день позволит снизить рост просроченной задолженности по микрокредитам", – пояснили в АРРФР.

Поправки вступили в силу с 31 августа текущего года.

Ужесточение контроля за банками: они должны раскрывать полную картину своей устойчивости

Агентство по регулированию финрынка внесло изменения в правила управления рисками и внутреннего контроля для БВУ и филиалов банков-нерезидентов.

Согласно постановлению, банки обязаны ежегодно раскрывать более детальную информацию о своей деятельности и рисках. В частности, публиковаться будут данные о собственном капитале, кредитных, рыночных, ликвидных и операционных рисках. Отчетность должна быть представлена в стандартизированных формах и размещаться на интернет-ресурсах банков.

Новые требования направлены на повышение прозрачности и сопоставимости данных, что позволит участникам рынка и клиентам лучше оценивать финансовую устойчивость банков.

Банки обязали создать подразделения по защите прав клиентов-физлиц

АРРФР внесло корректировки в правила формирования системы управления рисками и внутреннего контроля для банков.

С целью соблюдения прав и интересов клиентов-физлиц банк обеспечивает наличие подразделения, не зависимого от какой-либо деятельности структурных подразделений банка, составляющих первую линию защиты.

В функции нового подразделения будут входить:

• осуществление мониторинга соблюдения работниками и уполномоченными агентами банка политики и процедур путём проведения контрольных закупок финансовых продуктов;
• согласование внутреннего порядка принятия кредитных решений по урегулированию задолженности физических лиц;
• анализ рисков для потребителей при согласовании условий финансовых продуктов;
• анализ практик продвижения и рекламы финансовых продуктов банка.

Также новые подразделения БВУ будут проводить оценку эффективности рассмотрения обращений, ключевых рисков для клиентов, качества обслуживания и финансовых продуктов. Кроме того, они обязаны информировать уполномоченные банковские органы о недостатках кредитования, а также вести мониторинг исполнения решений банковского омбудсмана.

Этим же постановлением определены критерии заемщиков с высоким уровнем риска (высокорисковые заемщики). Для этого достаточно двух или более факторов:

· срок кредитной истории составляет менее трёх лет;

· просрочка по погашению банковских займов и (или) микрокредитов более 3 МРП (11 796 тенге) в течение 30 последовательных календарных дней за последние 12 месяцев;

· непогашенные банковские займы и (или) микрокредиты в трёх и более финорганизациях;

· ежемесячная совокупная сумма выплат по займам и (или) микрокредитам превышает 45% от ежемесячного постоянного дохода клиента;

· наличие негативной информации в кредитной истории;

· постоянный источник дохода не подтвержден.