В Казахстане утвердили правило, по которому будут определять физлиц, чьи банковские операции имеют признаки дохода от предпринимательской деятельности, сообщает LS.

Если одно физлицо в течение каждого из трёх последовательных календарных месяцев получит на свой банковский счёт деньги от 100 и более разных лиц, то такие операции будут иметь признаки дохода от предпринимательской деятельности.

Ранее данный критерий находился на обсуждении, теперь он утвержден приказом премьер-министра.

Помимо этого, согласно документу, Комитет госдоходов формирует список физлиц, чьи банковские операции имеют такие признаки, по состоянию на 31 декабря отчетного года. Формировать список будет необходимо не позднее 15 января следующего года.

Затем КГД направляет запросы в банки со списком ИИН, а банки и организации передают сведения в течение 30 рабочих дней. Они начнут это делать с 2023 года.

С 2024 года также начнут передавать сведения по работникам бюджетной сферы, квазигосударственного сектора и их супругам. С 2025-го – по руководителям, учредителям (участникам) юрлиц, ИП и их супругам. С 2026-го – по всем оставшимся категориям населения.

Отметим, что касаться это будет не всех физлиц, а тех, кто занимает государственную должность, уполномоченных выполнять госфункции, приравненных к ним и их супругов.

Также речь идёт о лицах, на которых возложена обязанность по предоставлению декларации в соответствии с законами "О выборах", "О противодействии коррупции", "О банках и банковской деятельности", "О страховой деятельности", "О рынке ценных бумаг".