За последние несколько лет отечественный рынок лишился нескольких банков, ещё у трёх организаций пока приостановлены лицензии на приём вкладов. LS подготовил обзор о том, каким образом проходит процедура ликвидации фининститута.
В ответе на официальный запрос LS в Нацбанке уточнили, что банк может прекратить свою деятельность в двух случаях:
а) добровольная ликвидация — по решению его акционеров при наличии разрешения уполномоченного органа;
б) принудительная ликвидация — по решению суда в случаях, предусмотренных законодательными актами.
Добровольная ликвидация банков
После принятия общим собранием акционеров банка решения о его добровольной ликвидации банк обязан принять меры по возврату депозитов физических лиц путём их прямой выплаты либо их переводу в другой банк, являющийся участником системы обязательного гарантирования депозитов.
Порядок выдачи разрешения на добровольную ликвидацию банков, а также порядок возврата депозитов физических лиц, их перевода в другой банк определяются нормативным правовым актом уполномоченного органа.
После осуществления возврата депозитов физических лиц банк вправе обратиться в уполномоченный орган с ходатайством о даче разрешения на его добровольную ликвидацию.
Принудительная ликвидация банков
В соответствии со статьей 70 закона о банках принудительная ликвидация банка производится судом в связи с:
- банкротством банка;
- лишением лицензий банка на проведение банковских операций по основаниям, предусмотренным банковским законодательством;
- заявлением (иском) уполномоченных государственных органов, юридических или физических лиц о прекращении деятельности банка по другим основаниям, предусмотренным законодательными актами.
В дату вступления в законную силу решения суда о принудительной ликвидации банка уполномоченный орган назначает ликвидационную комиссию, которая незамедлительно приступает к исполнению своих обязанностей в соответствии с правилами принудительной ликвидации.
С даты вступления в законную силу решения суда о принудительной ликвидации банка полномочия ранее действовавших органов банка прекращаются, руководящие, а при необходимости и иные работники увольняются в порядке, установленном трудовым законодательством.
В Нацбанке подчеркнули, что все расходы, связанные с ликвидацией банка, производятся только за счёт средств этого банка. Промежуточный ликвидационный баланс и реестр требований кредиторов утверждается уполномоченным органом. Реализация имущества банка производится ликвидационной комиссией в порядке, определенном нормативными правовыми актами уполномоченного органа.
Порядок удовлетворения требований кредиторов банка:
В первую очередь удовлетворяются требования физических лиц, перед которыми ликвидируемый банк несёт ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, путём капитализации соответствующих повременных платежей;
Во вторую очередь производятся расчеты по оплате труда и выплате компенсаций лицам, работавшим по трудовому договору, задолженностей по социальным отчислениям в Государственный фонд социального страхования, по уплате удержанных из заработной платы алиментов и обязательных пенсионных взносов, а также вознаграждений по авторским договорам;
В третью очередь — требования организации, осуществляющей обязательное гарантирование депозитов, по сумме выплаченного (выплачиваемого) ею возмещения по гарантируемым депозитам согласно расчету, представленному принудительно ликвидируемым банком;
В четвертую очередь идут требования физических лиц по депозитам, в том числе беспроцентным депозитам до востребования, размещенным в ликвидируемом исламском банке, и переводам денег, а также требования по депозитам, осуществленным за счёт активов фонда социального медицинского страхования, пенсионных активов, по депозитам страховых организаций, осуществленным за счёт средств, привлеченных по отрасли "страхование жизни";
В пятую очередь осуществляются расчеты с некоммерческими организациями, занимающимися исключительно благотворительностью, организациями ветеранов ВОВ и организациями лиц, приравненных к ним.
В шестую очередь — требования юридических лиц по обязательствам, обеспеченным залогом имущества ликвидируемого банка;
В седьмую очередь погашается задолженность по налогам, сборам и другим обязательным платежам в бюджет, а также по возврату кредитов, выданных из республиканского бюджета;
В восьмую очередь производятся расчеты с другими кредиторами в соответствии с законодательными актами.
После реализации имущества указанная комиссия представляет в суд согласованный с уполномоченным органом отчет о ликвидации и ликвидационный баланс.
Суд утверждает отчет и выносит определение о завершении ликвидационного производства.
После комиссия направляет копию определения суда органу юстиции, осуществляющему государственную регистрацию юридических лиц, и уполномоченному органу.
В надзорном ведомстве подчеркнули, что комиссия обязана в течение 30 календарных дней после утверждения отчета о ликвидации представить их органу юстиции, осуществляющему государственную регистрацию юридических лиц, а копии указанных документов — в уполномоченный орган.
При завершении ликвидации банка комиссия обязана в установленном порядке сдать документы для хранения в архив и уведомить об этом уполномоченный орган.
В Нацбанке добавили, что с даты лишения банка лицензии на проведение всех банковских операций:
1) прекращаются все операции по банковским счетам клиентов и самого фининститута, за исключением случаев, связанных с расходами, предусмотренными нормативными правовыми актами уполномоченного органа, зачислением поступающих в банк денег, а также проведением операции по одновременной передаче активов и обязательств другому банку.
2) учредители или другие органы банка не вправе распоряжаться имуществом финорганизации.
3) руководящие, а при необходимости и иные работники банка отстраняются от работы в соответствии с трудовым законодательством.
4) требования кредиторов к банку могут быть предъявлены только в ликвидационном производстве, за исключением требований, связанных с текущими расходами на содержание банка;
5) не допускаются взыскание денег с счетов банка по требованиям кредиторов, органов государственных доходов.
6) должностным лицам банка запрещается отчуждение принадлежащих им акций банка;
7) исполнение ранее принятых решений судов в отношении банка приостанавливается;
8) обязательства по погашению основного долга, вознаграждения и неустойки (штрафа, пени) исполняются должниками банка согласно заключённым договорам банковского займа и иным видам сделок.
Ранее LS подготовил информацию о том, что делать казахстанцу, если его банк ликвидируют.
